Урок 1

Рассмотрим порядок ввода документов по торговле товарами, проведению денежных взаиморасчетов по системе «Торговля без предоплаты».

При вводе документов мы будем использовать, в основном, Главное меню, но можно использовать и Панель функций, где указаны схемы работы по определенным участкам учета.

В процессе ввода будет рассмотрен его новый метод – «Ввод на основании», который часто применяется при вводе взаимосвязанных документов.

В процессе заполнения документов будет рассмотрен его новый метод – «Выбор данных по первым символам».

Для проверки введенных данных используем «Журнал операций».

Документы будем нумеровать по порядку ввода. Например, 1.1 – это первая операция и первый документ по ней, или, 2.2 - это вторая операция и второй документ по ней. Для отражения операций рекомендуется выбрать те же месяца, которые указываются в лекции (январь, февраль и март). Числа месяца также рекомендуется не менять.

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Поступление товаров и услуг (отражаем факт получения товаров).

Меню «Покупка» → Поступление товаров и услуг → кнопка  «Добавить» → Покупка, комиссия → корректируем в случае необходимости дату (01.01) → в ячейке Контрагент выбираем «Рудь» (для быстрого выбора в ячейку можно ввести первую букву Р или Руи нажать клавишу Enter) → кнопка «Добавить» в табличной части → вводим первые буквы товара Кри нажимаем Enter (Крем-брюле) → вводим количество (5000) → кнопка «Добавить» → вводим первые Пл и нажимаем Enter (Пломбир) → вводим количество (4000) → ОК.

Мы видим, что использование выбора данных по первым символам ускоряет заполнение документа по сравнению с использование кнопки «Подбор». Правда, надо учитывать то, что данные о закупочных ценах на товары у нас уже были в базе данных.

Смотрим проводки по документу:

Счет 6442 «Налоговый кредит неподтвержденный» был использован, так как мы еще не зафиксировали факт получения от поставщика Налоговой накладной. После фиксации полученной Налоговой накладной этот счет закроется на счет 6412 «Расчеты по НДС».

1.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт регистрации в Едином реестре налоговых накладных (ЕРНН) Налоговой накладной поставщиком).

Этот документ удобно ввести, используя механизм «Ввод на основании». Выделяем в Журнале введенный документ Поступление товаров и услуг и нажимаем кнопку «Ввести на основании» на командной панели журнала. Если нажимаем кнопку «Ввести на основании», не закрывая окна документа «Поступление товаров и услуг», то перед этим надо нажать кнопку «Провести» на командной панели документа.

Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа». Меняем при необходимости дату документа, указываем номер документа и нажимаем ОК.

Проверяем проводку в Журнале операций:

Операция 2

2.1. Реализация товаров и услуг (отражаем факт отгрузки товаров).

Меню «Продажа» → Реализация товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Продажа, комиссия → корректируем в случае необходимости дату (02.01) → в ячейке Контрагент выбираем «Темп» (для быстрого выбора в ячейку можно ввести первую букву Те и нажать клавишу Enter) → кнопка «Добавить» → в табличной части вводим первые буквы товара Кри нажимаем Enter (Крем-брюле) → вводим количество (5000) → кнопка «Добавить» → вводим первые буквы и нажимаем Enter (Пломбир) → вводим количество (4000).

После этого можно посмотреть печатную форму документа (кнопка «Расходная накладная»).

Смотрим проводки по документу:

Счет 6432 «Налоговые обязательства неподтвержденные» был использован, так как мы еще не зафиксировали факт выписки покупателю Налоговой накладной. После выписки покупателю Налоговой накладной этот счет закрывается на счет 6412 «Расчеты по НДС».

2.2. Налоговая накладная (отражаем факт регистрации в ЕРНН Налоговой накладной, выписанной покупателю).

Этот документ также удобно ввести, используя механизм «Ввод на основании».

Вводим на основании документа «Реализация товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Налоговая накладная → ОК.

Смотрим проводки по документу:

Операция 3

3. Платежное поручение входящее (отражаем факт получения денег).

Вводим на Основании документа «Реализация товаров у услуг».

В Журнале операций выделяем документ «Реализация товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение входящее → меняем дату →  Оплачено → в сумму включаем долг (4000 грн.) → ОК.

Смотрим проводки по документу:

Операция 4

4. Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг».

В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее → меняем дату (04.01) → Оплачено → в сумму включаем долг (3000 грн.) → на закладке «Печать» заполняем текст назначения платежа (например,   за товар згідно рах.№123 від 01.01) → ОК.

Смотрим проводки по документу:

Операция 5

5. Платежный ордер на списание денежных средств (отражаем факт снятия денег банком за расчетно-кассовое обслуживание).

Меню «Банк» → Платежный ордер на списание денежных средств» → кнопка «Добавить» → Прочее списание безналичных денежных средств) → устанавливаем дату (04.01) → вводим получателя (выбираем в группе Прочие наш банк) → Сумма (20 грн.) → счет 92 «Адміністативні витрати» → Подразделение (Адміністрація) → Статья затрат (Плата за розрахунково-касове обслуговування) → Статья движения денежных средств (по желанию) → Налоговое назначение (Господарська діяльність) → ОК.

В дальнейшем документ можно копировать.

В документах регистрации расхода безналичных денежных средств печатные формы не предусмотрены.

 Следующий урок >>

Урок 2

Рассмотрим порядок ввода документов по торговле товарами, проведению денежных взаиморасчетов по системе «Торговля с предоплатой».

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Счет на оплату покупателю.

Меню «Продажа» → Счет на оплату покупателю → кнопка «Добавить» → заполняем документ:

Для просмотра печатной формы нажимаем кнопку Счет на оплату.

1.2. Платежное поручение входящее.

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка  «Ввести на основании» → Платежное поручение входящее → меняем дату →  Оплачено → ОК.

Счет 6431 «Налоговые обязательства» возникает по первому событию при взаиморасчетах с покупателями и закрывается по факту реализации им товара.

1.3. Налоговая накладная.

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Налоговая накладная → меняем дату → ОК.

Смотрим проводки по документу:

Операция 2

2.1. Счет на оплату поставщика.

Меню «Покупка» → Счет на оплату поставщика → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → заполняем документ:

2.2. Платежное поручение исходящее.

Вводим на Основании документа «Счет на оплату поставщика».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату поставщика» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее → меняем дату →  Оплачено → ОК.

Счет 6441 «Налоговый кредит» возникает по первому событию при взаиморасчетах с поставщиками и закрывается по факту получения от них товаров.

2.3. Регистрация входящего налогового документа.

Вводим на Основании документа «Платежное поручение исходящее».

В Журнале выделяем документ «Платежное поручение исходящее» → кнопка «Ввести на основании» → Регистрация входящего налогового документа → меняем дату → ОК.

Смотрим проводки по документу:

Операция 3

3.1. Доверенность (если получаем товар по доверенности).

Вводим на Основании документа «Счет на оплату поставщика».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату поставщика» → кнопка «Ввести на основании» → Доверенность → меняем дату → указываем Физическое лицо.

Сохраненные Доверенности можно просмотреть через меню «Покупка».

3.2. Поступление товаров и услуг.

Вводим на Основании документа «Счет на оплату поставщику».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату поставщику» → кнопка «Ввести на основании» → Поступление товаров и услуг → меняем дату → ОК.

Операция 4. Реализация товаров и услуг

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Реализация товаров и услуг → меняем дату → ОК.

 Следующий урок >>

Урок 3

Рассмотрим порядок ввода документов по торговле товарами, проведению денежных взаиморасчетов по системе «Торговля с частичной предоплатой».

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Счет на оплату покупателю.

Меню «Продажа» → Счет на оплату покупателю → кнопка «Добавить» → заполняем документ:

1.2. Платежное поручение входящее (на 60%).

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение входящее → меняем дату → Оплачено → корректируем сумму платежа (60% - 37296 грн.) → ОК.

1.3. Налоговая накладная (на 60%).

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Налоговая накладная → Так как программа видит расхождения между суммой счета и поступившими деньгами, то появляется сообщение:

Нажимаем Да.

Нажимаем кнопку «Изменить количество» → Пропорционально под сумму обязательств (вся номенклатура) → Суммы в верхней и нижних табличных частях сравнялись → Сформировать → Да → меняем дату → Мы видим в табличной части количество в размере 60% → ОК.

Операция 2

2.1. Поступление товаров и услуг (отражаем факт получения товаров).

Меню «Покупка» → Поступление товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → Заполняем документ:

2.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт получения Налоговой накладной от поставщика).

В Журнале выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Регистрация входящего налогового документа.

Операция 3

3.1. Реализация товаров и услуг

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Реализация товаров и услуг → меняем дату → ОК.

Смотрим проводки по документу:

3.2. Налоговая накладная (на 40%).

В Журнале выделяем документ «Реализация товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Налоговая накладная → Так как программа видит расхождения между суммой документа и суммой первого события, то повторяем шаги пункта 1.3:

Смотрим проводку по документу:

Операция 4. Платежное поручение входящее (на 40%).

Вводим на Основании документа «Счет на оплату покупателю».

В Журнале выделяем документ «Счет на оплату покупателю» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение входящее → меняем дату → Оплачено → корректируем сумму платежа (40% - 24864 грн.)→ОК.

Операция 5. Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

Видео уроки >>