Урок 1

Список документов, справочников и отчетов, используемых при учете МНМА находиться на закладке «ОС» → закладка «Малоценные активы» Панели функций.

Рассмотрим порядок ввода документов при покупке и передачи в эксплуатацию МНМА.

Перед заполнением документов в справочнике «Номенклатура» создаем группу МНМА:

Меню «Предприятие» → Товары (материалы, продукция) → Номенклатура → кнопка «Добавить группу» → МНМА.

Задаем счет учета по группе МНМА:

В правом окне выделяем группу МНМА → кнопка «Перейти» → Счета учета номенклатуры →  → Счет учета (1531 «Приобретение других НМА») → Налоговое назначение (Опод.ПДВ).

1.1. Поступление товаров и услуг

Панель функций → закладка «ОС» → закладка «Малоценные активы» → Поступление товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → заполняем документ:

При заполнении справочника «Номенклатура» используем группу «МНМА», где надо указать:

Смотрим проводки по документу:

1.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт регистрации Налоговой накладной в Едином реестре НН).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа».

Передача в эксплуатацию малоценных активов

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Передача малоценных активов в эксплуатацию» → заполняем документ:

В Назначения использования указываем:

Смотрим проводки по документу:

Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

В «Журнале операций» выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее.

 Следующий урок >>

Урок 2

Перед заполнением документов в справочнике «Номенклатура» создаем группу МБП:

Меню «Предприятие» → Товары (материалы, продукция) → Номенклатура → кнопка «Добавить группу» → МБП.

Задаем счет учета:

В правом окне выделяем группу МБП→ кнопка «Перейти» → Счета учета номенклатуры →  → Счет учета (221 «МБП») → Налоговое назначение (Опод.ПДВ).

Рассмотрим порядок ввода документов при покупке МБП.

Порядок ввода документов:

Операция 1

1.1. Поступление товаров и услуг.

Панель функций → закладка «Покупка» → Поступление товаров и услуг → кнопка «Добавить» → Покупка, комиссия → заполняем документ:

При заполнении справочника «Номенклатура» используем группу «МБП».

Смотрим проводки по документу:

1.2. Регистрация входящего налогового документа (отражаем факт получения Налоговой накладной от поставщика).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Регистрация входящего налогового документа». Незабываем менять даты.

Операция 2

2. Передача малоценных активов в эксплуатацию.

Вводим на Основании документа «Поступление товаров у услуг». В Журнале операций выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Передача малоценных активов в эксплуатацию» → заполняем документ:

Смотрим проводки по документу:

Операция 3

3. Списание малоценных активов в эксплуатацию.

Вводим на Основании документа «Передача малоценных активов в эксплуатацию». В Журнале операций выделяем документ «Передача малоценных активов в эксплуатацию» → кнопка «Ввести на основании» → Выбираем в появившемся списке документ «Списание малоценных активов в эксплуатацию» → заполняем документ:

Смотрим проводки по документу:

Операция 4

4. Платежное поручение исходящее (отражаем факт перечисления денег поставщику).

Вводим на Основании документа «Поступление товаров и услуг».

В «Журнале операций» выделяем документ «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Ввести на основании» → Платежное поручение исходящее.

Практическое задание: Отразить в программе операции:

1) 24.01. Сделана предоплата ФОП Иваненко (работает на едином налоге без НДС) за бумагу офисную в количестве 5 уп. стоимостью 30 грн. без НДС.

(Примечание: про особенности ввода данных по частным предпринимателям, которые работают на едином налоге без НДС, и вводе документов без НДС смотрите в видео уроке «МБП».)

2) 25.01. Бумага была получена.

3) 25.01. Бумага передана в эксплуатацию.

4) 25.01. Бумага списана из эксплуатации.

Видео уроки >>